Por revistaeyn.com
En un contexto global cada vez más interconectado, el riesgo de los crímenes económicos sigue siendo un desafío significativo para las empresas. En la actualidad, la ciberdelincuencia y la apropiación indebida de activos, son los principales delitos que han experimentado las empresas en la región de Centroamérica y República Dominicana en los últimos 24 meses.
Según los resultados de la Encuesta Regional de Crimen y Fraude 2024 desarrollada por PwC Interaméricas, el 62 % de las empresas encuestadas reportaron que el fraude en adquisiciones es una preocupación generalizada en sus países. No obstante, el 40 % reconoció que no tienen un programa de gestión de riesgos de terceros.
Las presiones geopolíticas, incluidos los conflictos entre Rusia y Ucrania y en el Medio Oriente, están complicando aún más los esfuerzos de cumplimiento corporativo. El 43 % de las empresas encuestadas están de acuerdo en que los controles de exportación se han vuelto más complejos, mientras que menos de la mitad cree que se están aplicando de manera más rigurosa que hace dos años.
En un intento por combatir estos desafíos, el 38 % de las empresas encuestadas han realizado evaluaciones de riesgo de fraude a nivel empresarial en los últimos 12 meses, y casi una cuarta parte planea hacerlo en el próximo año.
A pesar de estas iniciativas, el 24 % de los encuestados indica que no utilizan análisis de datos para identificar áreas de malgasto, abuso o fraude en adquisiciones, lo que sigue siendo un área de mejora.
Los gobiernos están aumentando sus expectativas sobre los programas de cumplimiento corporativo, lo que incrementa la presión sobre las empresas para adaptarse. Un 83 % de los directivos cree que los esfuerzos gubernamentales para hacer cumplir las leyes de anticorrupción se están volviendo más sólidos o se mantienen constantes en los países de la región.
En este contexto, los programas eficaces de cumplimiento deben incluir calificación de riesgos, seguimiento y auditorías. El 71 % de los encuestados considera que su programa de cumplimiento en la organización es capaz de mitigar los riesgos de corrupción emergentes.
La alta dirección y la junta directiva deben asumir un papel activo en la mitigación de riesgos mediante la integración con departamentos legales y de cumplimiento, auditoría interna, y el uso de análisis y automatización. Es fundamental comparar programas de cumplimiento con las regulaciones recientes, evaluar la gestión de riesgos de terceros y apoyar inversiones en IA. Además, es crucial asegurar una frecuencia adecuada en las reuniones sobre riesgos y promover la colaboración eficiente entre todas las áreas de la organización.
La Encuesta Regional de Crimen Económico y Fraude 2024 de PwC Interaméricas es la última de una serie de estudios que se extienden a más de 20 años en la red de firmas PwC. En la investigación, realizada entre julio y agosto del 2024, encuestaron a ejecutivos de diversas empresas en Panamá, República Dominicana, Costa Rica, El Salvador, Nicaragua, Guatemala y Honduras. Más del 60% de los encuestados eran ejecutivos de alto nivel y el 38 % pertenecían a empresas con ingresos menores a US$50 millones.
